左江科技信息披露违规案：投资者关系专员的“高额罚单”与全链条监管趋势

区块链信息 2025年01月01日 22:40 602 金融快讯

2024年12月23日，左江科技[400232]发布公告，收到中国证监会北京监管局的《行政处罚事先告知书》。此次事件的核心在于公司及相关人员涉嫌信息披露违规，其中，公司投资者关系(IR)专员郭天意因组织实施虚假业务活动被处以250万元罚款，这在以往案例中较为罕见，凸显了监管层对信息披露违规行为全链条责任追溯的决心。

事件始于2022年12月，左江科技子公司与其他公司签订虚假芯片销售合同，并以此虚增营业收入和利润，导致2023年第一季度、半年报和第三季度报告均出现严重问题。调查发现，IR专员郭天意是该虚假交易的核心组织者，其行为严重违背了IR专员的职责，破坏了市场公平与诚信。

除了郭天意，公司董事长张军、董事兼总经理何朝晖、副总经理兼董事会秘书孙光来、财务总监周乐午等也因未尽到勤勉尽责义务被认定为直接责任人员，并面临相应的处罚。

此次事件标志着监管层对信息披露违规行为的监管力度进一步加强，监管视野已从公司高层扩展到业务链条的每一个环节，任何参与或推动虚假信息生成和传播的人员都将被追究责任。郭天意的高额罚款也对其他从业人员起到了警示作用，促使企业加强内部合规建设，提升信息披露的真实性和准确性。

左江科技将面临500万元的罚款以及声誉受损等风险。虽然公司2023年年度报告已更正了虚假数据，但前期虚假信息已对公司造成一定的负面影响，后续可能还面临投资者索赔等诉讼风险。